DB3301T 0483—2024 政务信息化项目内部审计规范

DB3301/T 0483—2024《政务信息化项目内部审计规范》是杭州市地方性标准，于2024年正式实施。该标准为政务信息化项目的内部审计工作提供了系统化的指导，确保审计过程的科学性和规范性。

标准中明确了内部审计的目标、范围和流程。其中，第5.1条指出内部审计应以促进政务信息化项目高效、安全运行为目标。这意味着审计不仅关注资金使用情况，还应涵盖项目的技术实现、数据安全及运行效果等多个维度。

第6.2条强调了审计计划编制的重要性。要求审计人员根据项目特点制定详细的审计方案，包括审计内容、方法、时间安排等。这一条文提醒审计人员在开展工作前要充分准备，避免遗漏关键环节。

第7.3条对数据采集与分析提出了具体要求。规定审计机构需采用合法合规的方式获取相关数据，并利用数据分析工具进行深入挖掘。这体现了标准对于大数据时代审计工作的适应性。

第8.4条关于问题整改跟踪，明确审计部门应持续关注被审计单位整改落实情况。这有助于形成闭环管理机制，保证审计效果落到实处。

第9.5条特别提到信息安全审查，要求重点检查信息系统是否存在安全隐患。这对于保障政府信息系统的安全性具有重要意义。

以上这些条款构成了整个标准的核心框架，为政务信息化项目的内部审计工作提供了全面的指引。希望各相关单位能够认真学习并严格执行该标准，共同推动政务信息化建设健康发展。